En France, plusieurs livrets d'épargne réglementés permettent de placer son argent en toute sécurité avec des taux fixés par l'État, une disponibilité immédiate et une exonération fiscale. Mais ils ne sont pas tous accessibles de la même façon ni au même taux.
Le Livret A
Le Livret A est ouvert à tous les résidents français (y compris les mineurs). Son taux est révisé par le gouvernement deux fois par an (généralement en février et août). Les intérêts sont calculés par quinzaine.
- Taux actuel : à vérifier sur le site de la Banque de France (variable selon les révisions)
- Plafond : 22 950 €
- Exonéré d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux
- Disponible à tout moment, sans frais ni pénalité
- Un seul Livret A par personne
Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire)
Le LDDS est similaire au Livret A en termes de taux et d'avantages fiscaux, mais son plafond est différent et son objet est orienté vers le financement de projets durables et solidaires.
- Même taux que le Livret A
- Plafond : 12 000 €
- Réservé aux personnes majeures (pas pour les mineurs)
- Possibilité de faire des dons aux associations via le LDDS
Le Livret A et le LDDS sont complémentaires. Un ménage peut ouvrir un Livret A (22 950 €) + un LDDS (12 000 €) par personne, soit potentiellement 69 900 € de livrets réglementés pour un couple, sans aucune imposition des intérêts.
Le LEP (Livret d'Épargne Populaire)
Le LEP est réservé aux personnes dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un certain seuil (variable selon la composition du foyer — à vérifier sur impots.gouv.fr). C'est souvent le livret le plus avantageux pour ceux qui y sont éligibles.
- Taux généralement supérieur au Livret A (historiquement 0,5 à 1 point de plus)
- Plafond : 10 000 €
- Exonéré d'impôt et de prélèvements sociaux
- Éligibilité vérifiée automatiquement par la banque via les données fiscales
Si vous êtes éligible au LEP, remplissez-le en priorité avant le Livret A. Le différentiel de taux, même de 1 %, représente 100 € par an sur 10 000 €, sans aucune prise de risque.
Ordre de priorité recommandé
- LEP en priorité si éligible (meilleur taux, même plafond que le LDDS ou moins)
- Livret A jusqu'au plafond de 22 950 €
- LDDS jusqu'au plafond de 12 000 €
- Au-delà : compte épargne bancaire, assurance-vie fonds euros…
Ce qu'il faut retenir
- LEP : meilleur taux, sous conditions de revenus, plafond 10 000 €
- Livret A : universel, plafond 22 950 €, taux réglementé
- LDDS : complément du Livret A, même taux, plafond 12 000 €
- Tous sont exonérés d'impôt et disponibles à tout moment
- Ces livrets conviennent à l'épargne de précaution — pas à l'investissement long terme